# İç kontrol kontrol listesi

> Şablon sürümü 1.0 · Elele · Lisans: CC BY 4.0
> Bu liste, topluluğun para ve kayıt düzenini dönemsel olarak gözden geçirmek içindir. Her satırı "Evet / Kısmen / Hayır" diye işaretleyin, "Hayır" olanlar için sorumlu ve tarih yazın. Liste yasal denetimin yerini tutmaz; hukuki danışmanlık değildir.

---

**Topluluk:** [Topluluğun tam adı]
**Gözden geçirilen dönem:** [GG.AA.YYYY – GG.AA.YYYY]
**Gözden geçiren(ler):** [Ad Soyad, görevi]
**Tarih:** [GG.AA.YYYY]

## 1. Görevler ayrılığı

| # | Kontrol | Durum | Not / sorumlu |
| --- | --- | --- | --- |
| 1.1 | Parayı tahsil eden kişi ile kaydı onaylayan kişi farklı. | [ ] | |
| 1.2 | Banka hesabında tek kişinin tek başına işlem yapabildiği yetki yok ya da yetki karara bağlı. | [ ] | |
| 1.3 | Belirli bir tutarın üstündeki harcama için ikinci kişinin onayı aranıyor. Tutar: [TL] | [ ] | |
| 1.4 | Sayman değişince devir teslim tutanağı düzenleniyor. | [ ] | |

## 2. Tahsilat ve makbuz

| # | Kontrol | Durum | Not / sorumlu |
| --- | --- | --- | --- |
| 2.1 | Her tahsilat için numaralı makbuz kesiliyor; numara atlanmıyor. | [ ] | |
| 2.2 | İptal edilen makbuz silinmiyor, iptal olarak işaretleniyor. | [ ] | |
| 2.3 | Elden alınan nakit en geç [gün] içinde kasaya ya da bankaya giriyor. | [ ] | |
| 2.4 | Bağışlar bağışçı, tutar ve (varsa) amaç bilgisiyle kaydediliyor. | [ ] | |

## 3. Harcama

| # | Kontrol | Durum | Not / sorumlu |
| --- | --- | --- | --- |
| 3.1 | Her harcamanın belgesi (fatura, gider belgesi) var ve deftere bağlı. | [ ] | |
| 3.2 | Harcama, onaylı bütçe ya da kurul kararıyla eşleşiyor. | [ ] | |
| 3.3 | Kişisel hesaptan yapılan ödemeler belgeyle geri ödeniyor; kalıcı hâle gelmiyor. | [ ] | |

## 4. Kasa ve banka mutabakatı

| # | Kontrol | Durum | Not / sorumlu |
| --- | --- | --- | --- |
| 4.1 | Kasa her ay sayılıyor; sayım sonucu deftere yazılıyor. | [ ] | |
| 4.2 | Banka ekstresi her ay defterle karşılaştırılıyor; fark varsa açıklanıyor. | [ ] | |
| 4.3 | Sayımı ve mutabakatı, kaydı tutan kişiden başka biri de görüyor. | [ ] | |

## 5. Kayıtlar ve kararlar

| # | Kontrol | Durum | Not / sorumlu |
| --- | --- | --- | --- |
| 5.1 | Kararlar numaralı ve tarihli; değiştirilen karar silinmeden yeni kararla güncelleniyor. | [ ] | |
| 5.2 | Üye listesi güncel; ayrılan üyeler işaretli. | [ ] | |
| 5.3 | Aidat borçları üye bazında hesaplanabiliyor; açılış bakiyeleri onaylı. | [ ] | |
| 5.4 | Kayıtların yedeği var ve tek bir kişinin cihazına bağlı değil. | [ ] | |

## 6. Şeffaflık ve kişisel veri

| # | Kontrol | Durum | Not / sorumlu |
| --- | --- | --- | --- |
| 6.1 | Üyelere dönemsel gelir-gider özeti sunuluyor. | [ ] | |
| 6.2 | Kişi kişi borç listesi gruplarda paylaşılmıyor. | [ ] | |
| 6.3 | Kişisel verilere yalnız görevi gereği ihtiyaç duyanlar erişebiliyor. | [ ] | |

## Bulgular ve aksiyonlar

| # | Bulgu | Aksiyon | Sorumlu | Son tarih |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | |
| | | | | |

**Gözden geçirenin imzası:** ____________________

---

Bu şablonun kullanım kılavuzu: https://association-website.pages.dev/sablonlar/ic-kontrol-listesi/